Anlage - ERP-Wirtschaftsplangesetz 2011 (ERP-WPG 2011 k.a.Abk.)

G. v. 21.12.2010 BGBl. I S. 2205 (Nr. 67)
Geltung ab 01.01.2011; FNA: 640-7 Bestand des Bundesvermögens

Anlage Wirtschaftsplan nach § 8 des ERP-Verwaltungsgesetzes vom 26. Juni 2007

Kapitel 1 (Ausgaben): Investitionsfinanzierung
Kapitel 2 (Ausgaben): Sonstige Ausgaben
Kapitel 3 (Einnahmen): Einnahmen
Anlage 1: Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen
Anlage 2: Nachweisung des ERP-Sondervermögens nach dem Stand vom 31. Dezember 2009
Anlage 3: Bericht der KfW gemäß § 8 des ERP-Verwaltungsgesetzes über die Verwendung des eingebrachten Eigenkapitals und des gewährten Nachrangdarlehens

Kap. 1 Investitionsfinanzierung

Titel und Funktion	Zweckbestimmung		Betrag für 2011	Betrag für 2010	Ist-Ergebnis 2009	Erläuterungen
			1.000 €	1.000 €	1.000 €
1	2		3	4	5	6
	Ausgaben
892 01-691	Finanzierungshilfen zur Leistungssteigerung mittelständischer privater Un- ternehmen sowie für Umweltschutz- und Energieeffizienz und Exportfinan- zierungen der gewerblichen Wirtschaft Die veranschlagten Mittel werden zur Verbilligung von KfW-refinanzierten Darlehen eingesetzt.		17.100	20.000	20.735	Zu Tit. 892 01 Die ERP-Finanzierungshilfen sollen der Leistungssteigerung mittel- ständischer Unternehmen sowie der Förderung von Umweltschutz- und Energieeffizienzmaßnahmen und von Exportfinanzierungen der gewerblichen Wirtschaft dienen. Nach der Neuordnung der ERP-Wirt- schaftsförderung verbunden mit der Umstellung des Förderverfahrens bleiben Volumen und Intensität voll erhalten. Dementsprechend sollen mit den Mitteln folgende Finanzierungszwe- cke mit einem Volumen von rd. 4 Mrd. € zinsbegünstigt werden: a) Vorhaben in regionalen Fördergebieten 450 Mio. € b) Existenzgründungen und Wachstumsfinanzierungen 300 Mio. € c) mittelständische Bürgschaftsbanken sowie Refinanzierung privater Kapitalbeteiligungs- gesellschaften und Beteiligungsfonds 160 Mio. € d) Innovationen 1.000 Mio. € e) Umwelt/Energieeeffizienz 1.700 Mio. € f) Exportfinanzierung 450 Mio. £ Wenn es die Nachfrage erfordert, können Verschiebungen zwischen den einzelnen Förderbereichen vorgenommen werden. Entsprechend der vorstehenden Aufteilung und mit der Zielsetzung, dass dadurch zu einer nachhaltigen Entwicklung im Sinne der Agenda 21 beigetragen werden soll, können Finanzierungshilfen mit Zinsverbilligung für folgende Zwecke gewährt werden: a) Investitionen mittelständischer Unternehmen in den Gebieten der Gemeinschaftsaufgabe „Verbesserung der regionalen Wirtschafts- struktur". b) Existenzgründungen und Wachstumsfinanzierungen mittelständi- scher Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft und der Freien Berufe. Im Rahmen des Programms werden zinsverbilligte, persönliche Darlehen an natürliche Personen gewährt. Die Darlehen dienen dem Aufbau oder der Stärkung einer selbständigen Existenz. Darüber hinaus können Investitionen von kleinen und mittleren Unternehmen im Sinne des EU-Gemeinschaftsrechts mitfinanziert werden. c) Private Kapitalbeteiligungsgesellschaften und Beteiligungsfonds, die mittelständischen Unternehmen die Beschaffung von haften- dem Kapital erleichtern, sowie ERP-Darlehen an mittelständische Bürgschaftsbanken zur Förderung von Bürgschaften bei der Kreditaufnahme mittelständischer Unternehmen und Angehöriger Freier Berufe. d) Langfristige Förderungen marktnaher Forschung und Entwicklung neuer Produkte, Verfahren oder Dienstleistungen sowie ihrer Markteinführung. e) Umweltschutz/Energieeffizienz - Errichtung und Erweiterung von Anlagen zur Abfallvermeidung, -behandlung und -verwertung, - Errichtung von Abwasserreinigungsanlagen, - Maßnahmen zur Energieeffizienz, rationellen Energieverwen- dung und zum Einsatz regenerativer Energien, - umweltfreundliche Produktionsanlagen. f) Finanzierung von Lieferungen und Leistungen im Zusammenhang mit der Ausfuhr von Investitionsgütern in Entwicklungsländer. Die Kreditanstalt für Wiederaufbau verstärkt die ERP-Darlehen im Verhältnis 1:3 mit Marktmitteln. Im Rahmen der veranschlagten Mittel können auch bis zu 10 Mio. € für neue Förderansätze gewährt werden. Aus dem Ansatz können auch Ausgaben für Mandatar-/Projekt-/Ver- waltungskosten u. Ä. geleistet werden. Zu Tit. 682 01 Im Rahmen der Neuordnung der ERP-Förderung wurde die Förderung im Grundsatz auf eine Zinsverbilligung von der KfW aufgenommener und ausgereichter Kredite umgestellt und ein Teil der bestehenden Kreditforderungen auf den Bund übertragen mit der Maßgabe, dass das ERP-Sondervermögen anfallende Zwischenfinanzierungskosten trägt. Diese Zwischenfinanzierungskosten sind im ERP-Wirtschafts- plan auszuweisen. Zahlungsverpflichtungen in künftigen Haushaltsjahren belaufen sich auf 290 Mio. €. Zu Tit. 683 01 Der Titelansatz enthält die Zahlungsverpflichtungen aus den im Zuge der Neuordnung nicht auf den Bund übertragenen Kreditforderungen (Altge- schäft) und aus sonstigen Verpflichtungen im Zuge der Neuordnung der ERP-Wirtschaftsförderung sowie die Kosten aus Zusagen nach der Neu- ordnung der ERP-Wirtschaftsförderung bis einschließlich 31. Dezember 2009. Zahlungsverpflichtungen in Höhe von 1.070,3 Mio. €, davon fällig: Jahr 2012 bis zu 199,8 Mio. € Jahr 2013 bis zu 179,4 Mio. € Jahr 2014 bis zu in künftigen Haushaltsjahren 158,1 Mio. € 533,0 Mio. € Zu Tit. 862 02 Der Ansatz dient u. a. der anteiligen Dotierung des ERP/EIF-Dach- fonds mit dem Ziel, mittelständischen Unternehmen die Beschaffung von haftendem Kapital zu erleichtern. Das zugesagte Gesamtvolumen (ERP-Teil) beträgt zum 31. Dezember 2009 rd. 213 Mio. €, davon sind zum 31. Dezember 2009 rd. 95 Mio. € ausgezahlt. Weitere Koopera- tionsprojekte sind der Mikrokreditfonds und der ERP-Startfonds. Die ausgewiesenen Mittel sind Teil des Sondervermögens (Umschich- tung) und gehen nicht zu Lasten der erwirtschafteten Erträge. Aus dem Ansatz können auch Ausgaben für Mandatar-/Projekt-/ Verwaltungskosten u. Ä. geleistet werden. Zahlungsverpflichtungen in Höhe von 300 Mio. €, davon fällig: Jahr 2012 bis zu 80 Mio. € Jahr 2013 bis zu 90 Mio. € Jahr 2014 bis zu 130 Mio. € Zu Tit. 681 02 Von dem veranschlagten Baransatz entfallen auf Stipendienprogramme, und zwar - 1,040 Mio. € auf das MOE/GUS-Stipendienprogramm, mit dem Stu- denten der Wirtschaftswissenschaften aus mittel-, ost- und südost- europäischen Ländern ein Studienaufenthalt in Deutschland er- möglicht wird, - 0,830 Mio. € auf das ERP-Stipendienprogramm USA, mit dem jun- gen deutschen postgraduierten Wissenschaftlern die Möglichkeit gegeben wird, ihre Ausbildung an einer führenden Hochschule in den Vereinigten Staaten von Amerika fortzusetzen, - 0,210 Mio. € zur Mitfinanzierung des McCloy Academic Scholarship Program. Darüber hinaus können in diesem Zusammenhang auch Ausgaben für die Bereitstellung von Lehr- und Lernmaterial für Universitäten in Mit- tel-, Ost- und Südosteuropa, den befristeten Aufenthalt deutscher Hochschullehrer an Universitäten dieser Länder sowie Ausgaben für Evaluierung und Stipendiatenauswahl der genannten Stipendienpro- gramme finanziert werden. Bis zu 0,520 Mio. € des Baransatzes entfallen auf ein deutsch/jüdisch- amerikanisches Begegnungsprojekt, mit dem jungen amerikanischen Juden und Multiplikatoren die Möglichkeit gegeben wird, sich an Ort und Stelle selbst ein Bild über die Situation im heutigen Deutschland und über das Verhältnis zu den jüdischen Mitbürgern zu machen. Dieses Projekt ist langfristig angelegt. Grundsätzlich sollen Reisen in die USA nicht gefördert werden. Aus dem Ansatz können auch Mandatar-/Projektträger-/Verwaltungs- kosten u. Ä. geleistet werden. Zu Tit. 681 03 Die Mittel dienen der Durchführung des Deutschen Programms für transatlantische Begegnung (Transatlantik-Programm). Im Rahmen dieses Programms werden völkerverbindende, insbesondere trans- atlantische Projekte im Sinne von George C. Marshall finanziell ge- fördert. Über die Förderung entscheidet das Bundesministerium für Wirtschaft und Technologie (BMWi) grundsätzlich im Einvernehmen mit dem Interministeriellen Ausschuss (IMA). Außer dem Baransatz ist bei diesem Titel eine Verpflichtungsermäch- tigung in Höhe von insgesamt 5,1 Mio. € veranschlagt, fällig in den Jahren 2011 bis 2014, um auch mehrjährige Projekte fördern zu können. Aus dem Ansatz können auch Mandatar-/Projekt-/Verwaltungskosten u. Ä. geleistet werden. Zu Tit. 870 01 Der Betrag ist für Inanspruchnahme aus Gewährleistungen, Bürg- schaften, Haftungsfreistellungen und Haftungszusagen vorgesehen. Die Ermächtigung zur Übernahme von Gewährleistungen ergibt sich aus § 4 des jeweiligen ERP-Wirtschaftsplangesetzes. Die Verpflichtungen aus Gewährleistungen betrugen am 31. Dezember 2009 rd. 616 Mio. €.
	Verpflichtungsermächtigung davon fällig:	324.700 T€
	Jahr 2012 bis zu	40.700 T€
	Jahr 2013 bis zu	47.700 T€
	Jahr 2014 bis zu	44.800 T€
	in künftigen Haushaltsjahren	191.500 T€
	Haushaltsvermerk: 1. Einsparungen dienen der Deckung von Mehrausgaben bei den Titeln 682 01, 683 01 und 870 01. 2. Mehrausgaben dürfen bis zur Höhe von 5.000 T€ der Einsparungen bei Titeln 682 01 und 683 01 geleistet werden.
682 01-691	Kosten der Zwischenfinanzierung aus den vom Bund übernommenen För- derkrediten aus der Neuordnung der ERP-Wirtschaftsförderung Haushaltsvermerk: 1. Mehrausgaben dürfen bis zur Höhe der Einsparungen bei den Titeln 892 01 und 683 01 geleistet werden. 2. Einsparungen dienen bis zur Höhe von 5.000 T€ der Deckung von Mehrausgaben bei Titel 892 01.		101.900	128.000	118.298
683 01-691	Förderkosten aus Zusagen bis zum 31. Dezember 2010 sowie sonstigen Verpflichtungen aus der Neuordnung der ERP-Wirtschaftsförderung		202.400	173.400	259.966
	Verpflichtungsermächtigung davon fällig:	1.070.300 T€
	Jahr 2012 bis zu	199.800 T€
	Jahr 2013 bis zu	179.400 T€
	Jahr 2014 bis zu	158.100 T€
	in künftigen Haushaltsjahren	533.000 T€
	Haushaltsvermerk: 1. Mehrausgaben dürfen bis zur Höhe der Einsparungen bei den Titeln 892 01 und 682 01 geleistet werden. 2. Einsparungen dienen bis zur Höhe von 5.000 T€ der Deckung von Mehrausgaben bei Titel 892 01.
862 02-330	Finanzierungen von Projekten mit deutschen und europäischen Partnern zur Bereitstellung von haftendem Kapital für mittelständische Unternehmen in Deutschland		85.000	45.000	23.102
	Verpflichtungsermächtigung davon fällig:	300.000 T€
	Jahr 2012 bis zu	80.000 T€
	Jahr 2013 bis zu	90.000 T€
	Jahr 2014 bis zu	130.000 T€
	Haushaltsvermerk: Die Ausgaben sind übertragbar.
681 02-029	Gewährung von Stipendien an Studenten und junge Wissenschaftler sowie langfristige Förderung von Informationsreisen von deutsch/jüdisch-amerika- nischen Jugendlichen und von Multiplikatoren nach Deutschland		2.600	2.600	2.571
	Verpflichtungsermächtigung davon fällig:	6.200 T€
	Jahr 2012 bis zu	2.060 T€
	Jahr 2013 bis zu	2.580 T€
	Jahr 2014 bis zu	1.560 T€
	Haushaltsvermerk: 1. Ausgaben sind mit folgendem Titel gegenseitig deckungsfähig: 681 03. 2. Die Ausgaben sind übertragbar.
681 03-029	Förderung von Maßnahmen im Rahmen des Deutschen Programms für transatlantische Begegnung		3.600	3.600	2.333
	Verpflichtungsermächtigung davon fällig:	5.100 T€
	Jahr 2012 bis zu	1.500 T€
	Jahr 2013 bis zu	1.300 T€
	Jahr 2014 bis zu	1.300 T€
	Jahr 2015 bis zu	1.000 T€
	Haushaltsvermerk: 1. Ausgaben sind mit folgendem Titel gegenseitig deckungsfähig: 681 02. 2. Die Ausgaben sind übertragbar.
870 01-680	Inanspruchnahme aus Gewährleistungen Haushaltsvermerk: Mehrausgaben dürfen bis zur Höhe der Einsparungen bei folgendem Titel geleistet werden: 892 01.		1.000	1.000	0
	Gesamtausgaben		413.600	373.600
	Abschluss
	Zuweisungen und Zuschüsse		6.200	6.200
	Ausgaben für Investitionen		407.400	367.400
	Gesamtausgaben		413.600	373.600

Kap. 2 Sonstige Ausgaben

Titel und Funktion	Zweckbestimmung	Betrag für 2011	Betrag für 2010	Ist-Ergebnis 2009	Erläuterungen
		1.000 €	1.000 €	1.000 €
1	2	3	4	5	6
	Sonstige Ausgaben				Zu Tit. 531 01 Durch diese Mittel sollen Maßnahmen der Öffentlichkeitsarbeit und der Fortentwicklung der ERP-Programme finanziert werden. Hierzu gehören Publikationen, in denen über Tätigkeit und Programme des ERP-Sondervermögens, auch im Internet informiert wird. Ferner können aus dem Ansatz sonstige Ausgaben des ERP-Sonder- vermögens geleistet werden, soweit sie nicht vom Bund übernommen werden. Finanziert werden können auch Evaluierungen von ERP-Programmen sowie praxisnahe Untersuchungsformen (z. B. Seminare, Workshops, Tagungen u. Ä.), die zur Fortentwicklung der ERP-Förderung beitragen können. Zu Tit. 575 01 Der Betrag ist für die Verzinsung der von der Kreditanstalt für Wieder- aufbau gemäß ERP-Wirtschaftsplan 2011 aufgenommenen Mittel vor- gesehen. Zu Tit. 671 01 Veranschlagt sind zu erstattende Bearbeitungsgebühren, die nicht aus der Zinsmarge zu decken sind. Dazu gehören insbesondere die Gebüh- ren für die treuhänderische Verwaltung von ERP-Darlehen und sonstigen Forderungen (z. B. wenn das ERP-Sondervermögen aus Bürgschaften in Anspruch genommen wird und den Förderinstituten die Weiterverfolgung der auf das ERP-Sondervermögen übergegangenen Forderungen über- tragen worden ist). Aus dem Ansatz können auch Gerichts-, Prüfungs- und ähnliche Kosten gezahlt werden. Zu Tit. 595 01 Der Titel ist vorgesehen für die Rückzahlung von Mitteln, die bei der Kreditanstalt für Wiederaufbau aufgenommen wurden. Zu Tit. 697 01 Mit dem Bundesrechnungshof wurde im Zusammenhang mit der Prüfung der Jahresrechnung 2008 vereinbart, dass im Rahmen des ERP-Wirt- schaftsplans alle Zahlungsströme erfasst werden, also auch solche, die sich nicht im Wirtschaftsförderungsbereich, sondern im Vermögensbe- reich des ERP-Sondervermögens abspielen (z. B. Rückzahlungen von ausgereichten Darlehen oder Einnahmen, die dem Erhalt der Vermögens- substanz dienen). Der Ausgleichstitel gleicht Einnahmen und Ausgaben durch einen Korrekturposten aus und trägt so dem Grundsatz des Haus- haltsausgleichs im ERP-Verwaltungsgesetz Rechnung. Aus dem Titel können auch Zahlungen im Rahmen der Förderabrechnung der ERP- Wirtschaftsförderung des Vorjahres geleistet werden.
531 01-013	Kosten für Veröffentlichungen und Untersuchungen sowie sonstige Kosten des ERP-Sondervermögens	750	750	105
575 01-680	Zinsaufwendungen	1.000	1.000	0
671 01-680	Bearbeitungsgebühren	50	50	0
595 01-062	Tilgung von Krediten gemäß § 2 ERP-Wirtschaftsplangesetz 2010	-	-	0
697 01-389	Ausgleich von Liquiditätszuflüssen	132.713	158.105	0
	Gesamtausgaben	134.513	159.905	105
	Abschluss
	Sonstige Ausgaben	134.513	159.905
	Zinskosten	-	-
	Ausgaben für Investitionen	-	-
	Gesamtausgaben	134.513	159.905

Kap. 3 Einnahmen

Titel und Funktion	Zweckbestimmung		Betrag für 2011	Betrag für 2010	Ist-Ergebnis 2009	Erläuterungen
			1.000 €	1.000 €	1.000 €
1	2		3	4	5	6
	Einnahmen					Zu Tit. 119 99 Der Titel ist für Eingänge aus bereits ausgebuchten Forderungen vor- gesehen. Zu Tit. 162 01 Erwartet werden folgende liquide Erträge des ERP-Vermögens: a) Vergütung KfW-Förderrücklage 209.343 T€ b) Verzinsung Nachrangkapital 146.096 T€ c) Erträge aus Darlehen an Unternehmen 51.264 T€ d) sonstige 110 T€ Summe 406.813 T€ Diese Erträge werden mit einem Anteil von rd. 327,3 Mio. € für Förder- maßnahmen im Rahmen des ERP-Wirtschaftsplans eingesetzt. Die über- schießenden Erträge dienen zusammen mit dem erwarteten Zuwachs der nicht liquiden Vermögensbestandteile des ERP-Sondervermögens in der KfW dem Substanzerhalt. Nichtliquide Erträge des ERP-Sonder- vermögens sind die Zuschreibungen zur ERP-Rücklage in Höhe von rd. 40 Mio. € und die auf die weiteren Anteile des ERP-Sondervermögens am haftenden Kapital der KfW entfallenden Gewinne. Aufgrund des bestehenden Verlustvortrages sind in 2011 keine Zuschreibungen zu erwarten. Um einen dauerhaften Substanzerhalt des ERP-Sondervermögens zu gewährleisten, haben BMWi und BMF eine Ausgleichsvereinbarung ab- geschlossen, nach der Jahresfehlbeträge zum fortgeschriebenen Ge- genwertaufkommen des ERP-Sondervermögens jährlich ausgeglichen werden. Die zum Ausgleich erforderlichen Beträge werden jeweils im Zu- sammenhang mit der Aufstellung der jährlichen Bilanz des ERP-Sonder- vermögens ermittelt und mit Wirkung für diese Bilanz gebucht. Zu Tit. 182 01 Veranschlagt sind Tilgungen von ERP-Darlehen: Landesbank Berlin/IBB 160 T€ Unternehmen 32.503 T€ Summe 32.663 T€ Die Einnahmen dienen der Deckung der Ausgaben bei Kap. 1 Tit. 862 02. Zu Tit. 129 01 Die Einnahmen dienen der Deckung der Ausgaben bei Kap. 1 Tit. 862 02. Zu Tit. 231 01 Der Bundeshaushalt beteiligt sich an den aus dem Titel 862 01 (Fi- nanzierungshilfen zur Leistungssteigerung mittelständischer privater Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft) des ERP-Wirtschaftsplans im Rahmen des Innovationsprogramms gewährten Zinszuschüssen, im Rahmen des Energie-Effizienzprogramms durch eine Zinsverbilligung so- wie des ERP-Startfonds. Die vom Bundeshaushalt dem ERP-Sonderver- mögen zu erstattenden Beträge werden bei diesem Titel vereinnahmt. Zu Tit. 325 02 Nach § 2 ERP-Wirtschaftsplangesetz können Geldmittel durch Kredite beschafft werden.
119 99-680	Vermischte Einnahmen		-	-	1.899
141 02-680	Rückflüsse aus der Inanspruchnahme aus Gewährleistungen		-	-	0
162 01-691	Erträge aus Vermögen		406.813	406.598	464.327
182 01-691	Tilgung von Darlehen		32.663	24.707	3.496
129 01-873	Einnahmen aus Vermögen		52.337	45.000	23.102
231 01-699	Zinszuschüsse aus dem Bundeshaushalt zur Leistungssteigerung mittel- ständischer privater Unternehmen der gewerblichen Wirtschaft		56.300	57.200	40.680
	a) ERP-Innovationsprogramm:	38.980 T€
	b) Sonderfonds Energieeffizienz:	8.320 T€
	c) ERP-Startfonds:	9.000 T€
	Haushaltsvermerk: Ist-Einnahmen sind zweckgebunden. Sie dienen zur Leistung der Ausgaben für den Bundesanteil des ERP-Innovationsprogramms, für das ERP-Umwelt- und Energie- effizienzprogramm sowie des ERP-Startfonds bei folgenden Titeln: 892 01 und 683 01.
325 02-928	Einnahmen aus Kreditaufnahmen bei der KfW		-	-
	Gesamteinnahmen		548.113	533.505
	Abschluss
	Verwaltungseinnahmen		-	-
	Übrige Einnahmen		548.113	533.505
	Gesamteinnahmen		548.113	533.505

Abschluss

Kap.	Bezeichnung	Einnahmen	Ausgaben	davon entfallen auf
				sonstige Ausgaben	Zinskosten	Zuweisungen und Zuschüsse	Investitionen
		1.000 €	1.000 €	1.000 €	1.000 €	1.000 €	1.000 €
1	Investitions- und Exportfinanzierung	459.150	548.113	134.513	-	6.200	407.400
2	Sonstige Ausgaben/ Einnahmen	88.963
		548.113	548.113	134.513	-	6.200	407.400

Anlage 1 Übersicht über die Verpflichtungsermächtigungen

	Kapitel, Titel (Titelgr.) sowie Zweckbestimmung (stichwortartig)	Ausgaben- soll 2011	a) Bis einschl. 31.12.2009 eingegangene Verpflichtungen fällig ab 2009 b) VE 2010 c) VE 2011	davon fällig
				2010	2012	2013	2014 ff.
		in Mio. €
	1	2	3	4	5	6	7
Kap. 1
892 01	Mittelständische Unternehmen, Umweltschutz und Energieeinsparung, Exportfinanzierung	17,1	a) -	-	-	-	-
			b) -	-	-	-	-
			c) 324,7	-	40,7	47,7	236,3
682 01	Kosten der Zwischenfinanzierung	101,9
683 01	Förderkosten	202,4	a) -	-	-	-	-
			b) -	-	-	-	-
			c) 1.070,4	-	199,8	179,4	691,2
862 02	Kooperationsprojekte	85,0	a) -	-	-	-	-
			b) -	-	-	-	-
			c) 300	-	80	90	130
681 02	Gewährung von Stipendien und Förderung von Informationsreisen	2,6	a) 5,160	2,060	2,580	0,520	-
			b) 0,000	0,000	0,000	0,000	0,000
			c) 6,200	-	2,060	2,580	1,560
681 03	Förderung von Maßnahmen im Rah- men des Deutschen Programms für transatlantische Begegnung	3,6	a) 5,100	1,500	1,300	1,300	1,000
			b) 5,100	1,500	1,300	1,300	1,000
			c) 5,100	-	1,500	1,300	2,300
	Summe	412,6	a) 10,260	3,560	3,880	1,820	1,000
			b) 5,100	1,500	1,300	1,300	1,000
			c) 1.706,400	2,060	324,580	319,960	1.059,800
			1.721,760	7,120	329,760	323,080	1.061,800

Anlage 2 Nachweisung des ERP-Sondervermögens nach dem Stand vom 31. Dezember 2009

1. Zusammenstellung der Vermögenswerte und Verpflichtungen
Aktiva:
		Stand am 31.12.2009	Stand am 31.12.2008
		€	€
A.	Bankguthaben	1.714.197.208	1.583.747.613
	KfW-Nachrangdarlehen	3.246.588.989	3.246.588.989
B.	Darlehensforderungen	113.278.036	95.925.753
C.	Sonstige Forderungen	0	55.016.083
	1. Zins- und Provisionsforderungen	0
	2. Tilgungsforderungen	0
D.	Beteiligungen
	1. Kreditanstalt für Wiederaufbau	1.082.876.331	1.082.876.331
	2. KfW-Rücklage aus Mitteln des ERP-Sondervermögens	892.828.078	847.525.452
	3. Kapitalrücklage II	1.000.000.000	1.000.000.000
	4. Gesonderte Kapitalrücklage	614.280.731	614.280.731
	5. Erträge aus Kapitalrücklage	177.669.158	177.669.158
	6. ERP-Förderrücklage	4.650.000.000	4.650.000.000
	7. Gesetzliche Rücklage der KfW	516.613.234	516.613.234
	8. Sondergewinnrücklage	105.622.355	105.622.355
		14.113.954.120	13.975.865.699
2. Ausfälle im Haushaltsjahr 2009
Darlehen			6.495.488 €
Zinsen		-	-
Gewährleistungen		-	-
			6.495.488 €

				Passiva:
			Stand am 31.12.2009	Stand am 31.12.2008
			€	€
A.	Rückstellungen		274.377.645	349.377.645
	Vermögensabsicherung	274.377.645
B.	Verbindlichkeiten		36.524.842
C.	Vermögen		13.803.051.633	13.626.488.054
			14.113.954.120	13.975.865.699
Verpflichtungen aus Gewährleistungen			616.000.000	450.000.000

Anlage 3 Bericht der KfW gemäß § 8 des ERP-Verwaltungsgesetzes über die Verwendung des eingebrachten Eigenkapitals und des gewährten Nachrangdarlehens

In 2009 wurde in der Mittelstandsfinanzierung aus den ERP-Förderprogrammen ein Finanzierungsvolumen von rd. 3,4 Mrd. EUR gebunden, die Förderlast belief sich im genannten Zeitraum auf 399 Mio. EUR.

Die ERP-Förderrücklage und das Nachrangdarlehen werden im Rahmen dieses Finanzierungsbedarfs eingesetzt, das Eigenkapital dient zudem der risikoseitigen Unterlegung der ERP-Förderkredite.

Das eingebrachte Kapital hat die KfW für den Zeitraum vom 01.01. bis 31.12.2009 wie folgt vergütet:

• Vergütung der ERP-Förderrücklage gemäß § 4 des Durchführungsvertrages mit einem Zinssatz von 4,76 %. Die Erträge in Höhe von 221,2 Mio. EUR wurden vollständig zur Abdeckung der Förderlasten für das Jahr 2009 verwendet.

• Verzinsung des Nachrangdarlehens gemäß § 3 Durchführungsvertrag mit einem Zinssatz von 4,5 %. Der Zinsbetrag von 146,1 Mio. EUR wurden zusammen mit vom ERP-SV zur Verfügung gestellten Mitteln in Höhe von 31,7 Mio. EUR als Förderzuschuss des ERP-SV zur Abdeckung der Förderlasten des ERP-SV verwendet.

Somit wurden die aus dem eingebrachten Kapital erzielten Erträge für die ERP-Förderung eingesetzt bzw. dem ERP-SV zugeführt. Die Ordnungsmäßigkeit der Berichterstattung zum 31.12.2009 wird vertragsgemäß durch einen Wirtschaftsprüfer geprüft und bestätigt.